Delist.ru

Формирование отраслевых систем взаимного страхования и перспективы их развития (25.09.2007)

Автор: Дадьков Виктор Николаевич

В законопроекте «О взаимном страховании» существуют требования по минимальному количеству участников ОВС юридических лиц, их не может быть меньше 3. Таким образом, размер взаимного фонда, формируемый ОВС, должен быть от 600 000 рублей до 6 000 000 рублей, при среднем значении - 3 300 000 рублей.

В исследовании обосновано, что для повышения экономической эффективности взаимного страхования на этапе формирования ОВС, необходимо увеличить количество участников ОВС. В диссертации в выражение (4) вводится новая переменная, обозначающая количество участников ОВС:

- количество участников ОВС.

, тем выше экономическая эффективность взаимного страхования на этапе формирования ОВС.

Далее в исследовании решается проблема оптимального количества членов ОВС на этапе становления, для того чтобы в данной ситуации экономическая эффективность взаимного страхования была соизмерима с экономической эффективностью акционерного страхования.

В работе показано, что разница между страховой премией, перечисленной в акционерную компанию, и страховой премией, перечисленной в ОВС, а это есть ни что иное, как значение величины нагрузки страхового тарифа, которая должна быть соотносима размеру вступительного взноса, перечисляемого предприятием при организации ОВС.

Другими словами,

За среднюю величину основных фондов, принадлежащих одному условному предприятию принято значение равное 2 750 000 рублей. В соответствии со стандартными «Правилами страхования имущества предприятий и организаций» страховой взнос при коммерческом страховании, составит около 60 000 рублей. Соответственно при взаимном страховании, в среднем - 45 000 рублей. Следовательно, на этапе формирования общества взаимного страхования число его членов должно быть не менее семидесяти. Все доказательства в исследовании строятся на примере малого предприятия, все параметры которого имеют усредненные значения.

показывает, что величина полной учетной стоимости основных фондов является условием для применения взаимного страхования. Так если полная учетная стоимость основных фондов предприятия превышает пятьсот тысяч условных единиц, для него использование взаимного страхования в качестве формы страхования не эффективно.

в большинстве случаев имеют ясную денежную оценку.

В том случае если членами общества взаимного страхования являются физические лица, то можно сделать определенные предположения о величине взаимного фонда ОВС, занимающегося страхованием жизни и здоровья, опираясь на существующие оценки возможного ущерба жизни и здоровью человека. Что же касается страхования жизни, то оценки специалистов существенно различаются. Согласно данным британских специалистов, анализировавших ситуацию в трех секторах хозяйства (промышленность, медицина и транспорт), использование метода «человеческого капитала» приводит к оценке «статистической» стоимости жизни в диапазоне примерно от 20 тыс. до 20 млн. долл. Большой цикл подобных исследований выполнен американскими специалистами. Диапазон стоимости человеческой жизни, приведенный в различных исследованиях, достаточно широк. Самые нижние значения колеблются в промежутке 440 – 700 тыс. долл., самые верхние достигают 12,8 млн. долл. Убытки для экономики Нидерландов от смерти каждого молодого человека эксперты этой страны оценили в 3 млн. евро.

В России в разных нормативно-правовых актах данный показатель варьируется от 240 тыс. руб. до 900 000 тыс.руб. На основании этой гипотезы в работе установлено, что в ОВС по страхованию жизни и здоровья физических лиц, должно объединять не менее 150 человек.

) членами общества возникает и в случае тотальных убытков.

должно быть несколько сотен.

- стоимость чистых активов предприятия в конце финансового периода при страховании в обществе взаимного страхования при возникновении ситуации внесения целевого взноса;

- целевой взнос члена общества взаимного страхования.

- количества членов входящих в перестраховочную ОВС. Поэтому ситуация, когда ОВС является членом ПОВС и уже внесла для формирования взаимного перестраховочного фонда вступительный перестраховочный взнос определяется формулой:

, так как ситуация при которой возникает необходимость для его применения является чрезвычайной, при которой решается вопрос о существовании самого общества.

В результате проведенного в диссертационном исследовании анализа установлено, что для достижения высокой экономической эффективности взаимного страхования требуется выполнения ряда условий:

Во-первых, число членов общества взаимного страхования на этапе формирования должно достигать нескольких сотен. Это диктует специфика ОВС и логика обеспечения финансово-экономической устойчивости деятельности ОВС (вступительные взносы на этапе формирования общества, вступительные перестраховочные взносы в ПОВС; целевые взносы при тотальных убытках (обеспечение солидарного несения ответственности за результаты страховой деятельности);

Во-вторых, минимальная величина взаимного фонда, формируемого членами ОВС на начальном этапе деятельности, должна составлять не менее одного миллиона рублей. При проведенном анализе установлено, что в среднем эта величина должна быть равна 3 000 000 рублей.

В-третьих, анализ экономической эффективности взаимного страхования показывает, что экономически целесообразно использовать взаимную форму страхования для «небольших» предприятий по страхованию интересов малого предпринимательства, личному страхованию и страхованию личного имущества;

В четвертых, принадлежность предприятия к одному и тому же региону является достаточно существенным признаком экономической эффективности в деятельности ОВС;

В пятых, должны быть организованы перестраховочные ОВС по аналогии с зарубежным опытом взаимного перестрахования, или опираясь на опыт перестраховочных взаимных союзов существовавших в дореволюционной России.

Третья группа проблем. Проведенный всесторонний анализ мирового рынка взаимного страхования показал необходимость рассмотрения тенденций развития взаимности в мире не с точки зрения отдельно взятой страны, а выделить оформившиеся крупнейшие рынки взаимного страхования и ввести их в научную теорию как самостоятельные направления исследования, это:

Азиатский рынок взаимного страхования

Североамериканский рынок взаимного страхования

Африканский рынок взаимного страхования

Рынок взаимного страхования стран Европейского Союза

Значительный финансовый рост и деловую активность демонстрируют ОВС азиатского рынка взаимного страхования в таких странах как Корея, Тайвань, Тайланд. Наиболее сильны позиции обществ взаимного страхования которые занимаются пенсионным страхованием и страхованием жизни. В имущественном страховании степень распространения обществ взаимного страхования существенно ниже (в личном страховании по сравнению с имущественным страхованием проще внедрять принципы взаимности).

После экономического спада в конце двадцатого века, в 2000 - 2003 гг. показатели азиатского рынка взаимного страхования зафиксировали не только стабилизацию и восстановление утраченных ранее позиций, но и показали прекрасную динамику роста экономических показателей. Так, в 2001 году итоговые показатели сбора страховой премии странами азиатского рынка взаимного страхования составили 26,5% мировых сборов.

Данная позитивная направленность не затронула Японию, где во взаимном страховании попрежнему господствуют негативные экономические тенденции. Тем не менее, именно в Японии в десятке самых больших страховщиков занимающихся страхованием жизни - все общества взаимного страхования.

В Таблицах 1 и 2 приведены данные по изменению количественного состава ОВС и представлена динамика изменения рыночной доли взаимных обществ Азиатского рынка взаимного страхования.

Таблица 1

)Динамика изменения числа обществ взаимного страхования иного,

чем страхование жизни и их рыночной доли на Азиатском рынке взаимного страхования

1987 г. 1992 г. 1997 г. 2001 г.

Число ОВС 2 2 2 1

Рыночная доля, % 4 4 3 2

Таблица 2

загрузка...